Samkommunen
Pöytäkirja 17.11.2023/Pykälä 11

Föredragande Verkställande direktör Tommi Fred

Beredare Ekonomidirektör Minna Haapala, tfn 050 451 0030

Allmänt HRM:s samkommunstämma ska enligt kommunallagen godkänna samkommunens budget för följande år före utgången av det innevarande året. I samband med detta ska stämman också godkänna en ekonomiplan för tre eller flera år (planperiod). Budgetåret är planperiodens första år.

I budgeten och ekonomiplanen godkänns samkommunens operativa och ekonomiska mål och de ska utarbetas så att förutsättningarna för att sköta samkommunens uppgifter tryggas.

Enligt HRM:s grundläggande avtal ska medlemsstädernas utlåtanden om verksamhets- och ekonomiplanen begäras innan planen godkänns. HRM:s styrelse behandlade 16.6.2023 den preliminära verksamhets- och ekonomiplanen för 2024–2026 och beslutade att begära att medlemsstäderna avger utlåtanden om den senast 31.8.2023. Utlåtandena antecknades för kännedom i styrelsen 22.9.2023.

I utarbetandet av budgeten och ekonomiplanen har räntabilitetsmålet varit att den årliga räntabiliteten förbättras med i genomsnitt 1,5 procent.

Budgeteringen av försäljningsintäkterna beaktar ändringar i både verksamhetsvolymerna och verksamheten samt vattenförsörjningens och avfallshanteringens preliminära taxaförändringar.

Som den allmänna ändringen i kostnadsnivån för budgetåret 2024 har man använt 2 procent om ingen noggrannare prognos varit tillgänglig. Även för planåren 2025 och 2026 har man använt 2 procent som ändringen av kostnadsnivån om ingen noggrannare uppskattning varit tillgänglig.

Vattenförsörjningens och avfallshanteringens investeringar grundar sig på det 10-åriga investeringsprogrammet som HRM:s styrelse godkände i maj 2022.

Verksamhets- och ekonomiplanförslaget beaktar städernas utlåtanden och inkluderar preciseringar som orsakats av ändringar i HRM:s verksamhet och verksamhetsmiljö som skett under sommaren och hösten.

Mål

 Målsättningen för och budgeteringen av HRM:s verksamhets- och ekonomiplan 2024–2026 grundar sig på strategin 2030 som HRM:s styrelse föreslagit och som samkommunstämman fattat beslut om i november 2022.  Målsättningen och budgeteringen grundar sig också på ägarstyrningens mål i medlemskommunerna. De fyra tyngdpunkterna i den föreslagna strategin 2030 och de totalt tio strategiska mål som genomför dessa är följande:

        Miljöansvar: Kolneutral huvudstadsregion, I centrum för den cirkulära ekonomin och En ren Östersjö

        Förändringar i arbetslivet: Attraktiv och hållkraftig arbetsgivare och Kompetent personal som utvecklas

        Hållbar ekonomi: Effektiv och ekonomisk verksamhet och Balanserad ekonomi

        Invånarupplevelse: Ansvarsfulla tjänster som utvecklas, Tryggat dricksvatten och Verksamhet med omsorg om närmiljön

Verksamhet

Mängden vatten som pumpas till HRM:s nätverk beräknas öka mycket långsamt under planeringsperioden. Energibesparingen uppskattas även påverka kundernas vattenförbrukning, och på grund av detta har volymprognosen på vattenmängden som faktureras uppskattats nedåt för 2023. Mängden vatten som produceras under 2024 uppskattas uppgå till 95,0 miljoner m3 och den fakturerade vattenförsäljningen till 74,1 miljoner m3. Mängden avloppsvatten som behandlas vid avloppsreningsverk uppskattas uppgå till totalt 156,8 miljoner m3 under 2024.

År 2024 genomförs cirka 8,9 miljoner tömningar av avfallskärl vid kundfastigheter och mängden avfall som transporteras uppgår till cirka 363 000 ton. Cirka 194 000 ton avfall transporteras till Vanda Energis avfallskraftverk för energiutvinning. Cirka 227 000 ton avfall behandlas vid det ekoindustriella centret i Käringmossen.

Personal

 Det kvantitativa personalbehovet har bedömts i personalplanen för 2024–2026. Den genomsnittliga personalmängden i planen är sammanlagt 842,7 årsverken för 2024.

Driftsekonomi

HRM:s verksamhetsintäkter uppgår till 446,3 miljoner euro år 2024, vilket är 26,1 miljoner (6,2 %) mer än i prognosen 2023. Budgeteringen av försäljningsintäkterna beaktar ändringar i verksamhetsvolymerna och prisförändringar.

Volymen av fakturerat vatten har minskat under flera år i rad. Nolltillväxt prognostiseras för början av verksamhets- och ekonomiplanens giltighetstid, följt av en måttlig förändring för planåren; totalt 0,5 procent för perioden 2024–2026. En total höjning med 8 procent föreslås för vattenförsörjningens bruksavgifter för budgetåret och en motsvarande höjning med 5 procent för planåren, med ett inflationsantagande på 2 procent. I enlighet med strategimålen har viktningen av avgifterna för vattenförsörjningen justerats för att bättre motsvara principen att förorenaren betalar, och ändringen kommer att genomföras i etapper. En total höjning med 13 procent föreslås för grundavgifterna för budgetåret.  Motsvarande höjningar för planåren är 9 procent. Den främsta orsaken till avgifternas realhöjningar är ökade finansiella kostnader, försäkringspremier och kemikalier. Inflödet av anslutningsavgifter har minskat avsevärt i takt med att byggandet i huvudstadsregionen har tynat. Anslutningsavgiftens enhetspris höjs så att avgifterna på ett bättre sätt täcker kostnaderna för nybyggande. Den ersättning som städerna betalar för dagvatten i allmänna områden fortsätter inom ramen för avtalet och uppgår till 7,2 miljoner euro per år.

Fastigheternas avfallsavgifter höjs med 3,5 procent. Käringmossens och Sortti-stationernas priser förblir huvudsakligen oförändrade, men Sortti-stationerna får en ny prislista för ansvar i andra hand (TSV). TSV-priserna innefattar vissa höjningar. HRM reserverarar en möjlighet till innehavare av bostadsfastigheter och andra aktörer som beslutet kan påverka att yttra sig för beredningen av avfallstaxan. Avfallshanteringens verksamhetsintäkter uppskattas öka något under verksamhets- och ekonomiplanens giltighetstid. Under 2024 kommer totalinkomsten delvis att utökas av den utvidgade separata insamlingen av bioavfall för fastigheter med 1–4 lägenheter. Priserna har preliminärt beräknats med en årlig höjning på 3,5 procent, vilket ökar verksamhetsintäkterna för alla år. Priserna på metall och el är förknippade med mycket osäkerhet, vilket påverkar inkomsterna från dem. För verksamhets- och ekonomiplanperioden konkurrensutsattes behandlingen av slagg på ett nytt sätt, och i fortsättningen kommer alla slaggprodukter att utnyttjas utanför det ekoindustriella centret i Käringmossen. Detta medför en extra kostnad på cirka 0,5 miljoner euro, eftersom slagg inte längre kan utnyttjas likt tidigare år i det ekoindustriella centrets strukturer. Å andra sidan får HRM intäkter från den metall som separeras från slagg. Som helhet förblir kassaflödet från behandlingen av slagg positivt. Deponigas beräknas minska årligen med cirka 5 procent och därmed minska HRM:s egen elproduktion. Å andra sidan kommer mängden biogas att öka i och med projektet gällande rötrester för jordbruket, vilket medför extra inkomster i slutet av verksamhets- och ekonomiplanperioden år 2026.

Kommunandelar från medlemskommunerna utgör cirka en procent av HRM:s verksamhetsintäkter. Med kommunandelar täcker man de verksamhets- och kapitalkostnader inom region- och miljöinformationen och klimatinformationen som inte kan täckas med intäkter från serviceproduktionsförsäljningen och produktfinansieringarna. Kommunandelarna som faktureras år 2024 uppgår till 4,7 miljoner euro, med en tillväxt på 4,5 procent från det föregående året. Det kumulativa överskottet på cirka 0,62 miljoner euro enligt 2023 års resultatprognos har riktats till fullo till planperioden.

HRM:s rörelsekostnader uppgår till 212,7 miljoner euro år 2024, vilket är 7,0 miljoner mer än i 2023 års prognos. Budgeteringen av rörelsekostnaderna beaktar ändringar i verksamheten och de mest betydande kända kostnadsändringarna. År 2024 består cirka 54 procent av rörelsekostnaderna av inköp av tjänster, såsom inköp av avfallstransporttjänster, IT-kostnader, experttjänster och bygg- och underhållstjänster. Personalkostnader står för cirka 26 procent, materialinköp för 16 procent och övriga kostnader för 4 procent. Personalkostnaderna innefattar löneavtalets inverkan på 3,7 procent för 2024 och 3,11 procent för andra år.

Verksamhetsbidraget som uppstår som skillnaden mellan verksamhetsintäkterna och -kostnaderna uppgår till 235,6 miljoner (52,8 %) under budgetåret 2024, medan den enligt prognosen uppgår till 216,6 miljoner (51,6 %) år 2023. Skillnaden beror till stor del på försäljningsintäkternas uppskattade tillväxt år 2024. Taxaförändringar har en positiv inverkan på försäljningsintäkterna under planperioden. Under planåret 2025 förbättras verksamhetsbidraget och uppgår till 253,7 miljoner (54,3 %), och år 2026 till 273,4 miljoner (55,8 %).

År 2024 är nettofinansieringskostnaderna 84,7 miljoner. Av räntekostnaderna är 58,8 miljoner euro räntor som betalas ut till medlemskommunerna för etableringslån. Grundkapitalräntan som medlemskommunerna började ta ut år 2021 uppgår till 1,0 procent åren 2023–2024 och till 1,5 procent från och med år 2025. I avkastningen på investeringar har budgeterats dividendinkomster på 300 000 euro för 2024–2026 från Uudenmaan Woima Oy. Under planperioden ökar nettofinansieringskostnaderna och uppgår till 91,0 miljoner euro år 2025.

Årsbidraget som uppstår efter verksamhetsbidraget och finansieringsposterna visar de internt tillförda medel som efter löpande utgifter blir kvar för investeringar och amorteringar på lån. År 2024 är årsbidraget 150,9 miljoner euro medan investeringarna och amorteringarna på lån uppgår till totalt 325,9 miljoner. Särskilt på nivån planerad för finansieringen av vattenförsörjningens investeringar måste nytt externt lån på ett belopp på totalt cirka 489 miljoner euro tas under hela planperioden.

Efter avskrivning av de bestående aktiva (anläggningstillgångar) som dras av från årsbidraget uppvisar budgetårets resultat ett överskott på 0,8 miljoner euro år 2024, ett överskott på 9,6 miljoner år 2025 och ett överskott på 27,8 miljoner år 2026.

Investeringar

Vattenförsörjningens och avfallshanteringens investeringar grundar sig på det 10-åriga investeringsprogrammet som HRM:s styrelse godkände i maj 2022. År 2024 uppgår investeringarna till totalt 208,7 miljoner euro, varav 184,0 miljoner är vattenförsörjningens investeringar och 21,9 miljoner avfallshanteringens.

Färdigställandet av Blombackens avloppsreningsverk sänker vattenförsörjningens totala investeringar under planåren till genomsnittligt cirka 180 miljoner euro per år. Färdigställandet av Blombackens avloppsreningsverk sänker vattenförsörjningens totala investeringar under planåren till genomsnittligt cirka 184 miljoner euro per år. Nivån på vattenförsörjningens investeringar förblir dock hög under planperioden huvudsakligen på grund av den fortsättningsvis höga nivån på medlemskommunernas infrastrukturinvesteringar. I synnerhet stora spårprojekt ökar storleken på dessa investeringar. Detta påverkar i synnerhet kostnaderna för flytt av ledningar (korg 3) och delvis kostnaderna för nätverkens saneringsinvesteringar (korg 10). Kronbroarnas och Fiskehamnens spårvägsprojekt fortsätter under planperioden och dessa är typiska exempel på periodens spårprojekt. Dessutom är man förberedd på flytt av ledningar som stadsbanan i Esbo orsakar. Som ett nytt projekt är man också förberedd på byggandet av Vandaspåran. Den planläggningsenliga utvidgningen av områdesnätverket (korg 1) förblir på en stabil hög nivå.

Eftersom stadsbaserade investeringar förblir stora har HRM:s vattenförsörjning varit tvungen att anpassa investeringar genom att skjuta upp vattenförsörjningsbaserade projekt. Trots detta förblir även vattenförsörjningsbaserade investeringar på en relativt stabil nivå. Höjningen av kapacitet och totalrenoveringen vid Långforsens vattenreningsverk fortsätter inom vattenreningens saneringsinvesteringar.

Inom vattendistributionens nyinvesteringar (korg 8) förstärks bland annat vattendistributionen i riktning mot Aviapolis-området. Inom avloppsnätets nyinvesteringar (korg 9) i området kring Aleksis Kivis gata utförs betydande förnyelser av avloppsnätet. I detta ingår även separering av det kombinerade avloppssystemet. Det största objektet inom glesbygdsområdet (korg 2) är Reuna. Stora stadsbaserade saneringar (korg 10) genomförs utöver ovan nämnda stora spårprojekt särskilt i Helsingfors, där man bygger ett flertal matarleder. Den största av dessa är byggnadsarbetet på Mannerheimvägen som pågår för närvarande.

Lokaltjänstbaserade investeringar siktar enligt strategin på ansvarsfulla tjänster som utvecklas och på att förbättra dessa. Dessutom centrerar de den cirkulära ekonomin. Investeringarna planeras så att de svarar på kundgruppernas långsiktiga behov. Under budgetåret slutförs VVS-saneringen av depåbyggnaden vid avfallsservicecentralen i Stensböle och det byggnadstekniska saneringsarbetet vid Kånala Sortti-station. I enlighet med investeringsprogrammet utförs det dessutom årligen mindre sanerings-, reparations- och kompletteringsarbeten vid Sortti-stationerna och avfallsservicecentralen i Stensböle för att upprätthålla fastigheternas funktionalitet och säkerhet. Sortti-stationerna är överbelastade under städningssäsongerna på våren och hösten och därför söker vi aktivt nya byggplatser för Sortti-stationer. Vi är beredda att starta byggandet av en ny Sortti-station i slutet av planperioden. Dessutom genomförs årliga upphandlingar av utrustning för de lokala tjänsterna, såsom upphandling av pallar och pressar för Sortti-stationerna.

Under budgetåret utförs tätning och grönbyggande på ytan av den stängda avstjälpningsplatsen i Käringmossen. Dessutom kommer byggandet av gasuppsamlingssystem att fortsätta i slutförvaringsområdena. Under budgetåret inleds byggandet av en gasklocka avsedd för lagring av gas. Gasklockan gör det möjligt att optimalt lagra och utnyttja gasen som uppkommer i Käringmossen så att gasen är tillgänglig då behovet av energi är som störst. Med dessa investeringar strävar man efter att förhindra okontrollerade gasutsläpp och effektivt omvandla deponigas till energi vid gaskraftverk samt främja biologisk mångfald genom att ytbehandla avstjälpningsplatser och omvandla dem till ängar. Käringmossens område har ett eget gaskraftverk och ett el- och värmeöverföringsnät. Utöver elproduktionen förbättras Käringmossens energieffektivitet och -säkerhet genom investeringar i el- och värmeöverföringssystem som säkerställer självförsörjningen av el- och värmeproduktionen i området och effektivt utnyttjande av bränslen även vid störningar.

För behandlingen av lak- och dagvatten i Käringmossens område förbereder man sig under budgetåret i de behandlingstjänstbaserade investeringarna främst att genomföra ett nytt småskaligt filtreringssystem som siktar på rening av dagvatten. Vi är förberedda på rörarbeten i anknytning till dagvattenrör och en ökning av vattnets utjämningskapacitet i slutet av planperioden. Under budgetåret kommer projektet som möjliggör användningen av rötat bioavfall från biogasanläggningen som gödsel att fortsätta. Dessutom gör man nödvändiga anskaffningar för att genomföra investeringen. I den första fasen beräknas projektet gällande rötrester för jordbruket öka de investeringskostnader som uppskattats i investeringsprogrammet 2023-2032. Kostnaderna uppskattas dock jämna ut sig under planperioden, eftersom miljöministeriet har 29.6.2023 beviljat projektet investeringsstöd på högst 4,36 miljoner euro för återvinning av näringsämnen. Stöd finns tillgängligt till fullo, dvs. 40 procent av investeringskostnaderna, om projektet slutförs och kostnaderna uppstår under stödets giltighetstid senast 30.11.2025. Att styra rötrester till användning inom jordbruket främjar återvinningen av näring, utnyttjar slam på ett hållbart sätt och ökar produktionen av biogas.  Dessutom har man förberett sig att under budgetåret effektivisera reningen av frånluften från komposteringsanläggningen och genomföra årliga underhålls- och utvecklingssaneringar av behandlingsanläggningar för bioavfall. Med investeringarna eftersträvas på så sätt både effektivare verksamhet och så oskadlig behandling av avfall som möjligt i området.

Avfallshanteringen ansvarar för behandlingen och slutdeponeringen av aska som klassificerats som farligt avfall från avfallskraftverket i Vanda. Efter att den för närvarande använda askcellen T1 blir full, vilket uppskattas ske år 2024, ska den nya askcellen T2 vara i bruk. Under 2023 färdigställs T2-askcellens stom- och tätkonstruktioner. Under budgetåret och planperioden fortsätter man bygga T2-cellen genom att genomföra cellens takstrukturer och strukturer för överföring av aska. Dessutom förbereds stängningen av den gamla cellen T1. Återvinning av avfall förutsätter fungerande behandlings- och lagringsfält för avfall. Under budgetåret och planperioden genomförs fältkonstruktioner som återvinningsverksamheten, underhållet av avfallskärl och EKOMO-verksamheten förutsätter i både Käringmossen och Sjöskog. Liksom tidigare år utnyttjar fältens konstruktioner den slagg från avfallskraftverket som HRM ansvarar för. Utnyttjandet av slagg stöder strategins åtgärd att främja användningen av återvunnet material i den egna verksamheten.

Dessutom fortsätter man det ekoindustriella centrets sanerings- och energieffektiviseringsåtgärder i de behandlingstjänstbaserade investeringarna. Med dessa åtgärder ersätter man föråldrade system och byggnader som nått slutet av sin livslängd och säkerställer processernas funktionalitet. Utvecklingen av avfallshanteringen stöder planering på lång sikt och därtill relaterade investeringar i syfte att förbättra miljöns tillstånd, öka resurseffektiviteten och främja användningen av förnybar energi. Vi är färdiga att i slutet av planperioden stödja regionens fossilfria energiproduktion (sol, vind) i enlighet med riktlinjerna i separat godkända affärsmodeller. Dessutom är vi förberedda på den årliga upphandlingen av utrustning för behandlingstjänsterna.

Avfallshanteringens övriga investeringar syftar främst till att förbättra kundupplevelsen, den miljöansvariga verksamheten och verksamhetens effektivitet. Investeringarna innefattar transportservicebaserade investeringar förknippade med fastighetsspecifik insamling av avfall och andra investeringar som stöder avfallshanteringens verksamhet, såsom upphandling av informationssystem. Under budgetåret och planperioden fortsätter man anskaffningen av avfallskärl när sorteringsskyldigheten utökas till små fastigheter med 1–4 bostäder. Dessutom investerar man i att utöka lagerutrymmet i den s.k. kärlhallen i Sjöskog och i operativa IT-system för avfallshantering, varav logistiksystemet för transporttjänster (Kuitu-projektet) är det mest betydande. Vi är förberedda på markanskaffning för en ny Sortti-station i slutet av planperioden.

Finansiering

Etableringslånen från HRM:s medlemskommuner uppgår till totalt 1,1 miljarder euro. Utöver dessa har HRM enligt prognosen tagit långfristigt lån från utomstående finansinstitut cirka 718 miljoner euro vid slutet av 2023 om 2023 års internt tillförda medel och investeringar realiseras enligt årsprognosen.

De internt tillförda medlen räcker inte till att täcka samkommunens investeringsnivå och låneamorteringarna, och på grund av detta är man tvungen att ta nytt externt lån på totalt 489 miljoner euro under planperiodens samtliga år, beroende på investeringsnivån som realiseras. Under planperioden amorteras totalt cirka 377 miljoner euro på lån, varav 96 miljoner är amorteringar på medlemskommunslån. Den totala mängden långfristigt lån som tagits från utomstående är cirka 938 miljoner euro vid slutet av planperioden. Den kontinuerligt växande storleken på lån orsakar allt mer tryck på HRM:s ekonomi i och med växande utlåningsräntor och amorteringar.

Samkommunens finansiering styrs av de årliga riktlinjerna och bindande bestämmelserna i budgeten och av finansieringspolicyn som samkommunstämman godkände 26.5.2023 och som trädde i kraft 1.6.2023. Finansieringspolicyn omfattar principerna för samkommunens finansiering och därtill relaterad riskhantering, principerna om ränteskydd och principerna om placering av kontanta tillgångar.

Med ränteskyddet eftersträvas en stabil och förutsägbar nivå på finansieringskostnaderna. Man kan skydda sig mot ränterisk genom att binda en del av lånen till fasta räntor, genom fördelning av lånetiden eller genom ränteswappar, ränteoptioner och kombinationer av dessa. Syftet med att använda derivat är att kontrollera ränterisken i låneportföljen. Med andra ord kan derivat endast användas för säkringsändamål. I enlighet med samkommunens finansieringspolicy ligger graden av skydd som eftersträvas för låneportföljen (exklusive medlemskommunslån) mellan 40 procent och 80 procent.

I den nya strategin är en balanserad ekonomi ett betydande fokusområde. Utvecklingen av rörelsekostnaderna har granskats noggrant. Att balansera ekonomin förutsätter utöver ett produktivitetsprogram även att kundavgifter höjs inom båda branscherna.

På grund av stora investeringar inom de närmaste åren försvagas HRM:s självförsörjningsgrad ännu mer under planperioden, men förbättras i slutet av perioden och uppnår 25,9 procent i slutet av 2026. I det senaste bokslutet var självförsörjningsgraden 27,0 procent. Överskotten för 2025 och 2026 ökar måttligt det egna kapitalet, men tillväxten av främmande kapital på grund av den externa lånefinansiering som behövs för att finansiera planerade investeringar försvagar självförsörjningen fram till 2025.

Beslutsförslag (TF) Styrelsen beslutar att föreslå till samkommunstämman att samkommunstämman

a. godkänner Samkommunen Helsingforsregionens miljötjänsters verksamhets- och ekonomiplan för 2024–2026 enligt bilagan,

b. beslutar att befullmäktiga styrelsen att ta ett nytt långfristigt lån på högst 184 000 000 euro inom ramen för budgeten för 2024,

c. fattar beslut om budgetårets bundna anslag enligt följande:

– Vattenförsörjningens rörelsekostnader 124 385 000 euro,
– Vattenförsörjningens investeringskostnader (netto) 184 000 000 euro,
– Avfallshanteringens rörelsekostnader 87 108 000 euro,
– Avfallshanteringens investeringskostnader (netto) 21 875 000 euro.

Beslut Styrelsen fattade beslut enligt förslaget.

Dessutom önskar styrelsen att samkommunstämman beslutar att bevara finansieringen oförändrad när det gäller region- och miljöinformationen.

Samkommunstämman 17.11.2023   

686/02.020.200.2000/2023

Behandling             Eeva Skult, representant för Helsingfors samkommunstämma, föreslog med stöd av Heli Pere, representant för Esbo samkommunstämma, att punkt a i förslaget till beslut ändras till "godkänner Samkommunen Helsingforsregionens miljötjänsters verksamhets- och ekonomiplan för 2024–2026 och budgeten till övriga delar, men den återlämnas för beredning till den del som gäller anslag för och finansiering av region- och miljöinformation så att beslutet om dessa fattas av en extra samkommunstämma som hålls i december 2023,".

Ändrat förslag till beslut       Samkommunstämman

a. godkänner Samkommunen Helsingforsregionens miljötjänsters verksamhets- och ekonomiplan för 2024–2026 och budgeten till övriga delar, men den återlämnas för beredning till den del som gäller anslag för och finansiering av region- och miljöinformation så att beslutet om dessa fattas av en extra samkommunstämma som hålls i december 2023,

b. beslutar att befullmäktiga styrelsen att ta ett nytt långfristigt lån på högst 184 000 000 euro inom ramen för budgeten för 2024,

c. fattar beslut om budgetårets bundna anslag enligt följande:

– Vattenförsörjningens rörelsekostnader 124 385 000 euro,
– Vattenförsörjningens investeringskostnader (netto) 184 000 000 euro,
– Avfallshanteringens rörelsekostnader 87 108 000 euro,
– Avfallshanteringens investeringskostnader (netto) 21 875 000 euro.
 

Beslut Samkommunstämman fattade beslut enligt det ändrade förslaget till beslut.

Bilagor